今年底至明年初，人資該完成哪些事情？
跨年度期間，人資部門需同步處理法規更新、制度設定與年度結算作業，包含勞健保投保等級調整、國定假日設定、特休核算、績效考核、薪資異動及所得申報等事項。
建議於每年 12 月至次年 1 月 間依序完成以下檢核，以降低人工計算錯誤、避免薪資異常，並確保符合勞動法令規範。
年度人資作業檢核清單
| 作業項目 | 建議辦理時間 | 檢核重點 | 注意事項 |
|---|---|---|---|
| 勞健保與勞退分級調整 | 12 月底～1 月初 | 確認系統是否已更新最新投保級距 | 配合基本工資調整，需確認分級表是否完成套用 |
| 國定假日設定 | 年底前 | 建立新年度國定假日 | 建議直接套用系統公告行事曆；排班人員需另行規劃 |
| 新年度特休核算 | 年底～年初 | 試算新年度特休時數 | 確認年資計算、結轉規則是否正確 |
| 年度績效考核 | 年底～年初 | 確認主管完成評核 | 作為調薪、獎金及人才盤點依據 |
| 薪資異動／調派 | 生效日前完成 | 調薪、職稱、部門異動 | 生效日若為 1/1，建議以調派方式建立歷程 |
| 扣繳申報資料產出 | 年初 | 產出所得申報媒體檔 | 包含薪資所得與福利所得資料確認 |
1.勞健保與勞退等級調整
配合基本工資可能調整，請確認員工勞保、健保及勞退投保等級是否完成更新。
檢核方式
- 確認系統是否發佈「勞、健、職保暨勞退分級表」通知
- 進入通知頁面後點擊 「套用」
- 確認套用後級距是否符合員工薪資區間
注意事項
若公司有於 1 月進行調薪，請同步確認是否影響投保等級，以避免保費計算錯誤。
2.國定假日與班表設定
新年度國定假日設定，將影響出勤、加班與薪資計算結果。
建議作法
- 一般工時人員：可直接套用系統提供之「人事行政總處版行事曆」國定假日
- 排班人員：建議依排班制度另行建立適用班別與休假規則
檢核重點
- 是否已建立新年度國定假日
- 是否有排班群組未同步設定
- 加班日判定是否符合公司制度
3.新年度特休核算與結轉
系統支援年度特休自動核算、試算與結轉功能。
建議流程
- 先執行新年度特休試算
- 確認年資與可休時數是否正確
- 依公司制度執行結轉
- 完成後確認員工新年度可休額度
檢核重點
- 年資是否正確計算
- 未休特休是否依制度處理
- 結轉後時數是否正確
4.年度績效考核作業
績效考核通常作為調薪、獎金及人才發展的重要依據，人資需確認考核流程與狀態是否完成。
| 操作情境 | 檢核邏輯 | 建議處理方式 | 預期結果 |
|---|---|---|---|
| 考核階段轉換 | 表單是否完成評分 | 依序推動初評、複評決行流程 | 考核狀態正確更新 |
| 主管評分作業 | 是否具評分權限 | 提醒主管完成線上考核 | 系統自動統計成績 |
| 考核結案 | 是否完成決行 | 確認考核結果 | 作為後續調薪依據 |
5.跨年度薪資與扣繳申報
年度結束後，需完成各類所得資料整理與申報準備。
檢核項目
- 所得資料是否完整
- 福利所得是否已納入
- 是否完成申報媒體檔產出
注意事項
建議於申報前先進行資料檢查，避免身分證號、所得類別或金額異常。
6.年度調派與類別異動檢查
若員工於新年度有 調薪、職稱異動、部門異動或員工類別變更，且生效日為 1 月 1 日，建議透過 「調派作業」 進行異動。
原因說明
- 保留完整歷史紀錄
- 確保薪資計算正確連動
- 避免人員資料直接覆寫造成追溯困難
檢核重點
- 生效日是否正確
- 異動內容是否已同步薪資設定
- 是否影響投保等級
